贵州百灵:内部控制管理制度（2024年2月）

贵州百灵企业集团制药股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展， 保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》、《企业内部控制基本规范》等法律法规以及《贵州百灵企业集团制药股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，制定本管理制度。 第二条 本制度所称内部控制：是指由公司董事会、监事会、管理层以及全 体员工实施的、旨在实现内部控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标： （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 第四条 企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等 ...