欧菲光:关于开展套期保值型衍生品交易的可行性分析报告

欧菲光集团股份有限公司 关于开展套期保值型衍生品交易的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易的背景 欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子公司海外业务持续 拓展，海外经营主要以美元进行结算，也有部分的欧元、港币、日元等其他币种。 受国际外汇市场汇率和利率时常起伏波动及各国货币政策不稳定性的影响，给公 司经营带来了很大不确定性。因而，公司及子公司开展与日常经营需求紧密相关 的衍生品交易业务，规避和防范外汇汇率及利率波动风险对公司经营业绩造成的 不利影响，增强公司财务稳健性，成为公司稳定经营的需求。 二、公司开展的外汇衍生品交易概述 公司开展的外汇衍生品交易包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远 期、利率掉期、货币互换等。公司开展的外汇衍生品交易，以提高公司应对外汇 市场风险的能力，规避和防范外汇汇率及利率波动风险对公司经营业绩造成的不 利影响，增强公司财务稳健性为目的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为与其 基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，以套期保值为目的，不进行投机和套利 交易，且该外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配， 以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。 三、 ...