新时达:董事会审计委员会议事规则（2023年12月）

上海新时达电气股份有限公司 第一条 为强化和规范上海新时达电气股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监 督，完善公司法人治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海新 时达电气股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规 定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本规则。 董事会审计委员会议事规则 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第一章 总 则 第二章 人员组成 （四）不在公司担任高级管理人员的董事； （五）符合有关法律、法规或《公司章程》规定的其他条件。 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名，而且至少应 有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中会计专业人士担任， 负责主持审计委员会工作。召集人由董事会选举产生。 第六条 审计委员会委员必须符合下列条件： （一）不存在根据《公司法》等法律 ...