英飞拓:董事会审计与风险管理委员会工作细则（2023年12月修订）

深圳英飞拓科技股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 （2023年12月修订） 第一章 总则 第一条 为强化深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，加强 风险管理，有效防范和化解风险，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及其他有关 规定，公司董事会特设立审计与风险管理委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计与风险管理委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公 司风险管理、内部控制以及内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 审计与风险管理委员会的产生与组成 第三条 审计与风险管理委员会成员由三名董事组成，其成员应当为不在公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，且至少有一名独立董 事为专业会计人士。 第四条 审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计与风险管理委员会设主任委员（召集人）一 ...