跨境通:独立董事年报工作制度（2023年10月）

跨境通宝电子商务股份有限公司 独立董事年报工作制度 第六条 公司应在年度审计会计师出具初步审计意见后，根据独立董事的要求安 排与年度审计会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。见面会应有书面记 录及独立董事签署。 第七条 独立董事应在召开董事会审议年报前，审查董事会召开的程序、必备文 件以及能够做出合理准确判断的资料信息的充分性，如发现与召开董事会相关规 定不符或判断依据不足的情形，独立董事应提出补充、整改和延期召开董事会的 意见，未获采纳时可拒绝出席董事会，并要求公司披露其未出席董事会的情况及 原因。公司应当在董事会决议公告中披露独立董事未出席董事会的情况及原因。 1 第八条 独立董事应当在年报中就年度内公司重大关联交易、对外担保、控股股 东及其他关联方占用公司资金的情况等重大事项发表独立意见。 第一章 总则 第一条 为进一步完善跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）治理 机制，建立健全内部控制制度，明确独立董事的职责，充分发挥独立董事在年报 信息披露工作中的作用，根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》、 《独 ...