跨境通:审计委员会议事规则（2023年10月）

跨境通宝电子商务股份有限公司 审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司") 董事会决策机制，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《跨境通宝电子商务股份有 限公司章程》(以下简称"公司章程")及其他有关规定，本公司特设立董事会审 计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照公司章程设立的董事会专门工作机构， 在其职权范围内协助董事会开展相关工作，主要负责对公司内部控制、财务信息 和内部审计等进行监督；对公司关联方的确认，对公司关联交易的审核和备案， 并对董事会负责。 第三条 本议事规则所称关联人、关联交易根据《跨境通宝电子商务股份有限公 司关联交易管理制度》规定的范围确定。 第二章 组织机构 第四条 审计委员会由 3 名董事组成，独立董事应当过半数并担任主席，审计 委员会中至少应包括一名会计专业人士，审计委员会委员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事。 第五条 审计委员会委员由提名委员会提名，并由董事会任命。审计委员会委员 的罢免，由提名委员会提议，并由董 ...