国光股份:董事会审计委员会工作细则（2023年修订）

四川国光农化股份有限公司 内部控制制度 四川国光农化股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第五条 审计委员会任期与董事会一致，期间如有成员不再担任董事职务，即自 动失去资格，委员会应补足成员人数。 第六条 公司董事会办公室承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和 档案管理等日常工作。 第三章 职责权限 第七条 审计委员会的主要职责权限： （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构； （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调； （三）审核公司的财务信息及其披露； （四）监督及评估公司的内部控制； （五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。 四川国光农化股份有限公司 内部控制制度 第一条 为了提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的运作，根据《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规范性文件的规定以及《四川国光 农化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），公司设立董事会审计委员会， 并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对 ...