同为股份:内部审计制度

深圳市同为数码科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范深圳市同为数码科技股份有限公司（以 下称"公司"或"本公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投 资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规及《深圳市同为数码科技股 份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定和要求，结合公司 所处的行业和经营特点，制定本制度。 深圳市同为数码科技股份有限公司 内部审计制度 2023 年 12 月 深圳市同为数码科技股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计人员对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。主要包括对内部控制运行情况、会计账目及其相关资 产、预算执行和财务收支，风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以 及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 ...