集泰股份:董事会审计委员会工作细则（2024年1月）

第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中两名为独立董事，一名为非 独立董事，且至少有一名独立董事为专业会计人士。 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 广州集泰化工股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 广州集泰化工股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化广州集泰化工股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 内部控制，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》《公司章程》及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制订本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计工作的监督、审核和协调等。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人士担任， 负责主持审计委员会工作；两名以 ...