五方光电:董事会审计委员会议事规则（2023年12月）

湖北五方光电股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二〇二三年十二月 湖北五方光电股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为建立和规范湖北五方光电股份有限公司（以下简称"公司"）审 计制度和程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市 公司治理准则》（以下简称"《治理准则》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等有关法律、法规、规范 性文件及《湖北五方光电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规 定，董事会设立审计委员会（以下简称"委员会"），并制定本议事规则。 第二条 委员会是公司董事会下设的专门工作机构，负责审核公司财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，向董事会报告工作并对董 事会负责。 第三条 本规则适用于委员会及本规则中涉及的有关人员和部门。 第五条 委员会设主任委员（召集人）一名，由为会计专业人士的独立董事 担任，由董事会提名表决通过。 应当就辞职原因以及需要公司董事会予以关注的事项进行必要说 ...