三五互联:内部审计制度（2023年8月）

厦门三五互联科技股份有限公司 Xiamen 35.com Technology Co.，Ltd 内部审计制度 2023 年 8 月 厦门三五互联科技股份有限公司内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范厦门三五互联科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有效 实施，根据《中华人民共和国审计法》、审计署《关于内部审计工作的规定》、 《中国内部审计准则》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简 称"规范指引"）以及《公司章程》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规 定，并结合公司实际情况，制定本制度。 厦门三五互联科技股份有限公司内部审计制度 内部控制制度应当经董事会审议通过。 第二条 本制度适用于公司、公司的控股子公司和分支机构以及对公司具有重 大影响的参股公司。公司各内部机构或者职能部门、控股子公 ...