银之杰:董事会审计委员会工作细则（2024年4月）

深圳市银之杰科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为保证公司持续、规范、健康地发展，进一步完善公司治理结构， 加强董事会决策科学性、提高重大投资的效率和决策的水平，做到事前审计、专 业审计，提高公司财务会计工作的水平和资产质量，确保董事会对公司经营管理 和财务状况的深入了解和有效控制，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章 程》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门工作议事机构。主要工作是 负责公司内、外审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中二名委员由独立董事担任， 委员中至少应有一名独立董事为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事。审计委员会委员由董事长、二分之一名以上独立董事 或三分之一以上全体董事提名，并由全体董事过半数选举产生和罢免。 第四条 审计委员会设主任一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责 召集和主持委员会工作；主任由审计委员会委员在独立董事委员中提名，由委员 的过半数选举产生和罢免。 第五条 审计委员会成员由本届董 ...