盈康生命:董事会审计委员会工作细则（2023年12月)

盈康生命科技股份有限公司 盈康生命科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月） 第七条 公司证券部为审计委员会提供综合服务，负责协调审计委员会 作细则。 盈康生命科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为强化盈康生命科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》及其它有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作 机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和 内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应当过半数， 且在独立董事中至少有 1 名为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事委员中会计 专业人士担任 ...