瑞凌股份:内部审计制度（2023年10月）

第一条 为加强和规范深圳市瑞凌实业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有 效实施，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则（2023 年修订）》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》（以下简称"规 范指引"）《第 1101 号-内部审计基本准则（2023 年修订）》（以下简称"内审准 则"）《企业内部控制基本规范》以及《公司章程》等有关法律、法规、规章和规 范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整。 第四条 公司要依照规范指引、《企业内部控制基本规范》等的规定，结合公 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构 ...