金信诺:内部审计制度

深圳金信诺高新技术股份公司 内部审计制度 （2023 年 12 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了规范深圳金信诺高新技术股份有限公司（ 以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《公司法》、 《证券法》、《审计法》、审计署《关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所 股票上市规则》等法律法规和公司章程的相关规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 提高公司经营的效率和效果； （三） 保障公司资产的安全； （四） 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相 关信息披露内容的真实、准确、完整。 1 第二章 ...