金信诺:中航证券有限公司关于深圳金信诺高新技术股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中航证券有限公司 关于深圳金信诺高新技术股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中航证券有限公司（以下简称"中航证券"或"保荐机构"）作为深圳金信 诺高新技术股份有限公司（以下简称"金信诺"或"公司"）2022 年向特定对 象发行股票的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对公司 2023 年度内部控制自 我评价报告的相关情况进行了审慎核查，并出具核查意见： 一、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及全资子公司、控股子公司。纳入 合并范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占 公司合并财务报表营业收入的 100%。 纳入评价范围的主要业务包括：治理结构、内部组织结构、发展战略、企业 文化、信息披露、信息与沟通、内部审计机构设立情况、人力资源政策、财务报 告、资金营运管理制度、资产管理、采购和付款业务、生产流程与成本控制 ...