广生堂:审计委员会议事规则（2023年12月）

福建广生堂药业股份有限公司董事会审计委员会议事规则 （2011 年 9 月 20 日股份公司第一次股东大会通过） （2015 年 8 月 17 日股份公司第二届董事会第五次会议修订通过） （2015 年 9 月 7 日股份公司 2015 年第二次临时股东大会修订通过） 第一章 总则 第一条 为建立和健全福建广生堂药业股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度，提高内部控制能力，完善内部控制程序，促进董事会对经营管理 层进行有效监督，公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 作为实施内部审计监督的专门机构。 第二条 为规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》等有关法律、法规和规范性 文件及《福建广生堂药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，制定本议事规则。 第三条 审计委员会所作决议，应当符合有关法律、法规、规范性文件、《公 司章程》及本议事规则的规定。审计委员会决议内容违反有关法律、法规、《公 司章程》或本议事规则的规定的，该项决议无效。审计委员会决策程序违反有关 法律、法规、《公司章程》或本议 ...