科大国创:国元证券股份有限公司关于公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

国元证券股份有限公司 关于科大国创软件股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为科大 国创软件股份有限公司（以下简称"科大国创"或"公司"）2023 年度向特定 对象发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上 市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 13 号——保荐业务》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和 规范性文件的要求，对科大国创 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核查， 并发表如下核查意见： 一、科大国创内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入本次评价范围的单位为公司及其控股子公司、分公司。纳入评价范 围的主要业务和事项包括：发展战略、治理结构、人力资源、内部审计与监督、 研发管理、预算管理、采购与付款、销售与回款、资产管理、投资管理、筹资管 理、募集资金管理、对外担 ...