蠡湖股份:公司2024年度开展外汇套期保值和期货套期保值业务的可行性分析报告

公司进出口业务的发展需求，为有效规避公司开展业务所产生外币收付汇结 算等外币汇率大幅波动风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司 及其子公司拟与银行开展外汇套期保值业务，包括远期结售汇业务、外汇互换掉 期业务、外汇期权业务、利率掉期业务及其他外汇衍生产品等或上述产品的组合。 （一）公司及子公司开展的外汇套期保值业务概述 公司及子公司开展的外汇套期保值业务，主要包括：远期结售汇业务、外汇 互换掉期业务、外汇期权业务、利率掉期业务及其他外汇衍生产品等或上述产品 的组合。公司及子公司开展的外汇套期保值业务，以锁定成本、规避和防范汇率、 利率等风险为目的。公司及子公司开展的外汇套期保值业务以规避和防范汇率风 险为主要目的，与公司实际业务相匹配，遵循公司及子公司谨慎、稳健的风险管 理原则。 （二）公司及子公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性 公司进出口业务主要采用美元、欧元等外币进行结算，因此当汇率出现较大 波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响。为有效规避外汇市场的风 险，防范汇率波动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理 降低财务费用，公司拟开展外汇套期保值业务。公司的外汇套期 ...