南山智尚:内部控制鉴证报告

山东南山智尚科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 | 目 录 | 页 | 码 | | --- | --- | --- | | 一、内部控制鉴证报告 | 1-2 | | | 二、内部控制自我评价报告 | 3-10 | | 山东南山智尚科技股份有限公司内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告 和信专字(2023)第 000538 号 山东南山智尚科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称南 山智尚公司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 9 月 30 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、管理层的责任 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二三年十一月二十八日 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，设计、实施和维护有效的内部 控制，并评估其有效性是南山智尚公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表鉴 证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实 ...