南极光:董事会审计委员会工作细则

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，委员中至少 有一名独立董事为专业会计人士。 深圳市南极光电子科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度，提高内部控制能力，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳市南极 光电子科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督公司的内部控制制度及其实施等工 作。 第二章 人员组成 第三章 职责权限 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第八条 审计委员会的主要职责权限： （一）监督及评估外部审计机构工作，必要时提议聘请或更换外部审计机构； 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以 上的全体董事提名，并由董事会选举产生。 （二）监督及评估内部审计工作； 第五条 审计委员会设主任委员（召集人） ...