力量钻石:审计委员会议事规则（2023年12月）

河南省力量钻石股份有限公司 第八条 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和商 业经验。 第一章 总 则 第一条 为充分发挥河南省力量钻石股份有限公司（以下称"公司"）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司财务信息的充分掌握 和对经营层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《河南省力量钻石股份有限 公司章程》（以下称"《公司章程》"）、《河南省力量钻石股份有限公司董事 会议事规则》及其他有关法律、法规、规范性文件的规定，公司特设立董事会审 计委员会（以下称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，审计委员会成员为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中应包括 2 名以上的独立董事。委员中至少有 1 名独立 董事为会计专业人士，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委 ...