严牌股份:内部审计制度

第一条 为进一步规范浙江严牌过滤技术股份有限公司（以下简称"公 司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、 标准化，发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根 据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国审 计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（以下简称《股票上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规 和规范性文件以及《浙江严牌过滤技术股份有限公司章程》的规定,并结合公司 实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告和信息披露事务相关 的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律 法规和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共 同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控 ...