祥明智能:董事会审计委员会工作规则（2024年3月）

常州祥明智能动力股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 二〇二四年三月 常州祥明智能动力股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 第一章 总则 第一条 为强化常州祥明智能动力股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《常州祥明智能动力股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及 其他有关法律、行政法规和规范性文件，本公司设立董事会审计委员会，并 制定本工作规则。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由不少于三名董事组成，审计委员会成员应当为不 在公司担任高级管理人员的董事，独立董事应当过半数，其中至少应有一名 独立董事是会计专业人士。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职 责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会召集人和委员均由董事会任命及罢免。 第五条 审计委员会设召集人一名，应当由会计专业人士的独立董事担 任，负责主持审计委员会工作。 第六条 审计委员会召集人的主要职责权限为： （一） 主持委员会会议，签发会议决议； （二） 提议召开会议； （三） 领导本委员会，确保委 ...