聚胶股份:内部审计制度

聚胶新材料股份有限公司 内部审计制度 2023 年 12 月 1 | | | | 第一章 | 总 则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 机构设置与一般规定 3 | | 第三章 | 职责与权限 4 | | 第四章 | 审计工作程序 9 | | 第五章 | 信息披露 11 | | 第六章 | 审计档案管理 12 | | 第七章 | 监督管理与违规处理 12 | | 第八章 | 附则 13 | 第一章 总 则 第一条 为进一步规范聚胶新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，发 挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国审计法》（以下简称"《审计法》"）、 《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上 市公司治理准则》等有关法律、法规和其他规范性文件以及《聚胶新材料股份有 限公司章程》（以下 ...