远翔新材:董事会审计委员会工作细则

福建远翔新材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立和规范福建远翔新材料股份有限公司（以下简称公司）审计 制度和程序，强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作指引》）、 《福建远翔新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）以及其他相关 法律、法规和规范性文件，设立公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）， 并制定本工作细则（以下简称本细则）。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作，以及审查公司内部控制，监督内部控制的有效实 施和内部控制自我评价工作。代表董事会行使对管理层的经营情况、内控制度的 制定和执行情况的监督检查职能。审计委员会对董事会负责，并向董事会报告工 作。 第三条 本细则适用于审计委员会及本细则中涉及的有关人员和部门。 第二章 审计委员会组成 第四条 审计委员会由3名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应占半数以 ...