溯联股份:内部审计制度

重庆溯联塑胶股份有限公司 内部审计制度 重庆溯联塑胶股份有限公司 内部审计制度 （经公司第三届董事会第三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强重庆溯联塑胶股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督和风 险控制，实现内部审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作在提高公司经营管 理水平和经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审计法》（以下简称"《审计法》"） 《审计署关于内部审计工作的规定》（以下简称"内审规定"）《中国内部审计准则》 （以下简称"《内审准则》"）《企业内部控制基本规范》（以下简称"内控规范"）等 有关法律法规和其他规范性文件以及《重庆溯联塑胶股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，并结合公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的与财务报告和信息披露事务有关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营 ...