儒竞科技:货币资金管理制度

上海儒竞科技股份有限公司 货币资金管理制度 二〇二三年九月 上海儒竞科技股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为加强上海儒竞科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"本单 位"）货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，实现货币资金的统一 管理，特制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其 他货币资金。 第三条 货币资金内部控制制度的基本要求是：公司严格执行不相容岗位相 互分离、相互制约和监督的原则；货币资金收支与记账的岗位分离；货币资金收 支的经办人员与货币资金收支的审核人员分离；支票（现金支票和转帐支票）的 保管与支取货币资金的财务专用章和负责人名章的保管分离。 第四条 公司主管会计工作负责人对货币资金内部控制的建立健全和有效实 施以及货币资金的安全完整负责。 第二章 分工与授权 第五条 财务总监和各部门负责人应当在授权的范围内进行资金审批，不得 超越审批权限，否则经办人有权拒绝办理。经办人员在职责范围内，按照本公司 有关负责人批准的意见办理资金业务。公司财务部门应设置如下岗位，根据业务 量需要配备相关人员： （一）出纳员岗位，负责保管本单位的库存现 ...