惠柏新材:内部审计制度

第2条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计 工作。 第3条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 内部审计制度 惠柏新材料科技（上海）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第1条 为加强惠柏新材料科技（上海）股份有限公司（简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《审计 法》《审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《惠柏新材料科 技（上海）股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"）及其他有关法律、 法规和规范性文件制定本制度。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准 确、完整。 第4条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理 ...