达利凯普:内部审计制度

大连达利凯普科技股份公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为适应公司专业化管理需要，健全内部经济监督、检查机制，保证 公司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，根据国家相关法规，结 合本公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计工作的目的 1．监督公司经营政策、方针以及财务管理制度、财经纪律在公司的贯彻执行。 2．查处违规行为，保护公司资金、财产的安全与完整。 3．强化公司的经营管理，为提高经济效益，规避经营风险，实现经营战略目 标服务。 第三条 内部审计工作要求 1．遵守国家的法律、法规和有关政策以及公司发布的各项规章制度。 2．以公司经营目标为工作中心，以事实为依据，以国家法律和公司制度为准 绳，客观、公正地反映、分析各运营单位、部门的经济活动，评价经营管理者的 经济责任，提出恰当的审计意见，作出正确的审计结论和建议。 第六条 审计部依照本制度对公司的财务收支和各项经济活动进行审计监督， 对审计委员会负责并报告工作。 第七条 审计部的主要职责。 1．检查公司内部控制制度（包括内部管理控制制度和内部会计控制制度）的 执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价。 2．对公司的经济活动及相 ...