肯特股份:内部控制鉴证报告

南京肯特复合材料股份有限公司 内部控制鉴证报告 2022 年 12 月 31 日 3-2-4-1 ·证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP Wuxi. Jiangsu. China 〔苏 无锡 Tel: 86 (510) 68798988 (510) 68798988 Fax: 86 (510) 68567788 86 (510) 68567788 按照《企业内部控制基本规范》的规定,建立健全和有效实施内部 控制,并评价其有效性是肯特股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对财务报告内部控制有效 性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工 作。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存 在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其 他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 您可 ...