合兴股份:合兴汽车电子股份有限公司内部审计制度（2024年4月）

第一条 为了实现合兴汽车电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计的制度化和规范化，提高内部审计的工作质量，保护投资者合法权益，提高公 司经营效率，增强风险防控能力，保障公司经营活动健康发展，从而促进公司价 值的提高，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》、 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规及《公司章程》的规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司内部审计机构或人员，通过系统、规 范的方法，对公司内部控制和风险管理的有效性及适当性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立、客观的确认和咨询活动， 从而促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 合兴汽车电子股份有限公司 内部审计制度 合兴汽车电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 (二)保障公司资产的安全； (三)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平； (一)公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (四)提高公司经营的效率和效果 ...