众合科技:3、公司《内部审计制度》

浙江众合科技股份有限公司 内部审计制度 （本制度经公司第八届三十三次董事会审议通过） 2.2 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有重大 影响的参股公司等。 3、内部审计的管理机构和人员 3.1 公司董事会下设董事会审计委员会，制定董事会审计委员会议事规则并 予以披露,审计委员会由三名独立董事组成，至少有一名为专业会计人士，设主 任委员（召集人）一名，由会计专业人士担任，并负责主持委员会工作，主任委 员（召集人）在委员内选举，并报董事会批准产生。 3.2 公司设内审部作为公司内部审计的执行机构，内审部依照国家法律、法 规和政策以及上市地证券交易所的有关规定、公司的规章制度等，对公司财务信 息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督，并对公 司经济活动进行系统的内部审计监督，内审部对董事会审计委员会负责，接受董 事会审计委员会的指导和监督。 3.3 内审部应当配置具备必要专业知识、相应业务能力、坚持原则、具有良 好职业道德、审计经验及与他人进行有效沟通的人际交往能力的专职审计人员从 事内部审计工作。 3.4 审计人员开展内部审计工作应当保持独立性，严格遵守中国内部审计准 ...