五方光电:内部控制审计报告

目 录 | | | | 二、附件 ………………………………………………………………第 3—6 | | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）本所执业证书复印件…………………………………………第 | 3 | | 页 | | （二）本所营业执照复印件…………………………………………第 | 4 | | 页 | | （三）本所注册会计师执业证书复印件………………………第 | | 5—6 页 | | 内部控制审计报告 天健审〔2024〕3-224 号 我们认为，五方光电公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 6 页 湖北五方光电股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了湖北五方光电股份有限公司（以下简称五方光电公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是五方 光电公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 ...