天邑股份:内部审计制度（2023年10月）

四川天邑康和通信股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 1 第七条 根据《公司章程》的有关规定和管理监督的需要，公司设立审计部，作为公司 内部审计机构，对公司内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进 行检查监督。 第一条 为规范四川天邑康和通信股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制审计， 提高审计工作效率，保证审计工作质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《四川天邑康和通信 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司内部控制审计工作的具体情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门，依据国家有关法律法规和 公司内部管理制度，对公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 公司设内部审计部门，对公司的内部控制制度的建立和实施、公司财务信息 的真实性和完整性等情况进 ...