达嘉维康:独立董事年报工作制度

湖南达嘉维康医药产业股份有限公司 独立董事年报工作制度 （2023 年 12 月修订） 独立董事汇报本年度的财务状况和经营成果情况。独立董事应当对有关重大 问题进行实地考察。 2 第七条 公司财务负责人应在为公司提供年度审计的注册会计师(以下简称"年审注册 会计师")进场审计前向独立董事书面提交本年度审计工作安排及其他相关材 料。 第八条 在年审注册会计师进场前, 独立董事应就审计计划、审计小组的人员构成、风 险判断、风险及舞弊的测试和评价方法以及本年度的审计重点与年审注册会 计师进行沟通。 第九条 在年审注册会计师出具初步审计意见后, 召开董事会审议前, 公司应当至少安排 一次独立董事与年审注册会计师的见面会, 沟通初审意见以及审计过程中发现 的问题。独立董事应当履行会面监督职责, 与年审注册会计师进行沟通。 第十条 独立董事应审查董事会召开的程序、必备文件以及能够做出合理准确判断的 资料信息的充分性, 如发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足的情形, 独立董事应提出补充、整改或延期召开董事会的意见, 未获采纳时可拒绝出席 董事会, 并要求公司披露其未出席董事会的情况及原因。公司应当在董事会决 议公告中 ...