肯特股份:2023年度会计师事务所的履职情况评估报告

南京肯特复合材料股份有限公司 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》和《南京肯特复合材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等规定和要求，现将公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"公证 天业会计师事务所"）2023 年度履职评估情况汇报如下： 一、2023 年审会计师事务所基本情况 经审计,公证天业会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务 状况以及经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。公证天业会计师事务所出具了标准 无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，公证天业会计师事务所就会计师事务所和相关审 计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊 的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和 治理层进行了沟通。 三、 ...