华业香料:关于开展远期结汇售汇及外汇期权业务的可行性分析报告

安徽华业香料股份有限公司 关于开展远期结汇售汇及外汇期权业务的可行性分析报告 一、开展远期结汇售汇及外汇期权业务的背景 目前公司外销业务占比较高，外销业务主要采用美元进行结算，因此当汇率 出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会产生一定影响。为了有效规避外 汇市场风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，同时为提高外汇资金使用效 率，公司及子公司拟开展远期结汇售汇及外汇期权业务以规避汇率波动风险。 二、开展远期结汇售汇及外汇期权业务的必要性和可行性 公司开展的远期结汇售汇及外汇期权以正常出口业务为基础，遵循稳健原则， 不进行以投机和盈利为目的的外汇交易。公司通过远期结汇售汇及外汇期权业务 提前锁定汇率，能更好的规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，降低汇率 波动对公司生产经营的影响，有利于提升公司外汇风险的管控能力，增强公司财 务稳健性，具有必要性和可行性。 1、对公司的影响 公司外销业务收入占比较高，出口业务销售多以美元结算，因此当汇率出现 较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定的影响。公司进行的远期结 汇售汇及外汇期权交易行为是以满足公司正常生产经营需要，通过远期结汇售汇 及外汇期权业务提前锁定 ...