太阳能:中节能太阳能股份有限公司内部控制评价办法

中节能太阳能股份有限公司 内部控制评价办法 第一章 总则 第一条 为有效推动中节能太阳能股份有限公司（以下简称 太阳能公司）内部控制体系建设，指导和促进全系统开展内部控 制评价工作，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风 险，根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》《企 业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》，国资委《关 于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》（国 资发监督规〔2019〕101号），结合《中国节能环保集团有限公 司全面风险管理制度》《中国节能环保集团有限公司合规管理制 度》《中国节能环保集团有限公司内部控制评价办法》，制定本 办法。 第二条 本办法适用于太阳能公司及所属各级全资、控股子 公司。 第三条 本办法所称内部控制评价，是指公司系统内各单位 对内部控制体系设计的合理性、运行的有效性进行全面评价、形 成评价结论、出具评价报告的过程。 第四条 太阳能公司及各大区、子公司应当结合工作开展情 况，对为确保公司战略、资产安全、经营合法合规等各项目标的 实现所设置的内部控制进行评价。 第五条 内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的 ...