超频三(300647) - 内部审计管理制度（2025年1月）

深圳市超频三科技股份有限公司 内部审计管理制度 深圳市超频三科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 （三）保障公司资产的安全和完整、防止错误和舞弊的发生； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平； （五）确保公司各项规章制度与有关决议能够有效实施执行。 第四条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司。 第一条 为加强深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及 《深圳市超频三科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，依据国家 有关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影 响的参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种独立、客观的监督和评价活动。 ...