百通能源(001376) - 天风证券关于百通能源2024年度内部控制评价报告的核查意见

天风证券股份有限公司 关于江西百通能源股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 公司重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、采购业务、资产管理、销 售业务、工程项目、外部信息披露与沟通、全面预算、合同管理、信息系统等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及评价指引组织开展内部控制评价工作。 天风证券股份有限公司（以下简称"天风证券"或"保荐机构"）作为江 西百通能源股份有限公司（以下简称"百通能源"或"公司"）首次公开发行 股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 13 号——保荐业务》等相关法律、法规及规范性文件的规定，对百通能源 2024 年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查，具体情况如下： 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评 ...