江波龙(301308) - 董事会审计委员会工作细则（草案）

深圳市江波龙电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （草案） （H 股发行上市后适用） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前防范、专业审计，确保董事会对高管层 的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独 立董事管理办法》《上市公司治理准则》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以 下简称"《香港上市规则》"）《深圳市江波龙电子股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关法律法规的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工 作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名非执行董事组成，其中包括二名独立非执行董事。审计委 员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事,委员中至少有一名独立非执行董事 具备《香港上市规则》中要求的合适专业资格，或具备适当的会计或相关的财务管理专 长的独立非执行董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立非执行董事或者三分之一以 上的全体董事提名，并由董事会选举产生。 2. ...