澄星股份(600078) - 江苏澄星磷化工股份有限公司内部控制审计报告 立信中联专审字[2025]D-0083号

江苏澄星磷化工股份有限公司 内部控制审计报告 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 江苏澄星磷化工股份有限公司 内部控制审计报告 (2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止 ) 日 录 录 页 次 一、江苏澄星磷化工股份有限公司内部控制审 1-2 计报告 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) inZhonglian CPAs(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是澄星股份公司 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 立信中联专审字[202 ...