湖南发展(000722) - 内部控制审计报告

湖南发展集团股份有限公司 内部控制审计报告 CAC内字[2025]0014号 审计机构:中审华会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.nof.gov.cn） 进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.nof.gov.cn） 进行查 目 录 索 引 页 一、内部控制审计报告 1-2 二、附件 内部控制审计报告 CAC 内字[2025]0014 号 湖南发展集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了湖南发展集团股份有限公司 (以下简称湖南发展公司)2024 年 12 月 31 日的财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是湖南发展公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注 ...