赛微微电(688325) - 2024年度内部控制审计报告

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mbt.gov.cn）"进行查 ：" 广东赛微微电子股份有限公司 内 部控制审计报告 内部控制审计报告 天职业字[2025]14971 号 广东赛微微电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广 东赛微微电子股份有限公司(以下简称"赛微微电")2024年12月31日的财务报告内部控制 的有效性。 天 职 业 字 [2025] 14971 号 m 录 内 部 控 制 审 计 报 告 -- -1 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,赛微微电于 2024年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大 ...