星华新材(301077) - 平安证券股份有限公司关于浙江星华新材料集团股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

（一）内部控制评价工作的组织情况 内部控制评价工作由公司董事会及其下设的审计委员会领导，组成以审计部 门为主导多部门参与的评价小组，对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评 价。 1、评价程序：成立评价小组，制定评价方案；现场检查；评价小组研究认定 内部控制缺陷；整改方案进行讨论和审核；按照规定权限和程序报董事会审议批 准。 关于浙江星华新材料集团股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或本保荐机构）作为浙江星华新 材料集团股份有限公司（以下简称星华新材或公司）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 及《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件要求，平安证券对公司 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，并发表如下核查意见： 一、公司内部控制评价工作情况 平安证券股份有限公司 2、评价方法：组成评价小组综合运用个别访谈、穿行测试、统计抽样、比较 分析等多种方法，广泛收集公司内部控制设计和有效运行的证据，研究认 ...