旋极信息(300324) - 内部控制审计报告

XXXXXXXXXXXXXXX 有限公司 财务报表附注 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 1-04083 号 北京旋极信息技术股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 1-04083 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 XXXXXXXXXXXXXXX 有限公司 财务报表附注 北京旋极信息技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北 京旋极信息技术股份有限公司（以下简称贵公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对 ...