康力源:关于追认外汇套期保值业务并增加外汇套期保值品种的可行性分析报告

江苏康力源体育科技股份有限公司 关于追认外汇套期保值业务并增加外汇套期保值品种的可 行性分析报告 一、外汇套期保值业务的目的 为有效规避和防范外汇风险，降低汇率大幅波动对公司及子公司经营造成的 不利影响，增强财务稳健性。公司在不影响主营业务发展和资金使用安排的前提 下，使用自有资金与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 二、外汇套期保值业务的开展情况 （一）追认已开展外汇套期保值业务 由于公司涉及外销业务，导致公司收到的外销货款多为美元外币。为有效减 少外汇市场风险对上市公司业绩的冲击，提高外汇资金使用效率，合理降低外币 资金汇兑风险，公司在控制风险的情况下，使用自有资金实施了套期保值为目的 外汇交易业务。2024 年 11 月 5 日和 6 日，公司卖出了两笔外汇看涨期权。公司 上述交易的资金来源均源于公司每月境外销售收到的美元货款，不存在使用募集 资金及补充流动资金用于衍生品交易的情形。具体业务明细如下： | 序 | | | | | 交易金 | 交割汇 | | | | 风险保证 | 期权费 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- ...