海南发展(002163) - 内部控制管理办法

海控南海发展股份有限公司 内部控制管理办法 第一章 总则 第一条 为规范海控南海发展股份有限公司（以下简称 "公司"）的内部管理，促进实现发展战略，优化治理结构、 管理体制和运行机制，完善现代企业制度，根据《企业内部 控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《中华人民共和国公司法》以及《海控南海发展股份有限公 司章程》等有关规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司总部及公司所属各级全资、 控股子公司和公司拥有实际控制权的公司（公司所属各级全 资、控股子公司和公司拥有实际控制权的公司，以下简称"子 公司"）。 第三条 本办法所称内部控制，是指由董事会、监事会 （如有）、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的 过程。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条 内部控制的原则 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监 督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 1 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上， 关注重 ...