邵阳液压(301079) - 内部审计制度202504

邵阳维克液压股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范邵阳维克液压股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国 审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《邵阳维克液压股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章制度，结合本公司所处行业和 生产经营实际情况,建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息披 露的可靠性。内部审计制度需经董事会审议通过。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部 控制制度需经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第六条 本制度适用于公司及公司全资和控股子公司（以下 ...